预收客户帐款
收到客户的预付款时，通常我们是以银行现金等方式。系统中有两个方式实现，一种是预收的款项记录客户应收帐款科目的贷方，一种方法是记录客户预收帐款科目的贷方。（预收和预付的操作流程相同）在系统中具体操作如下：
第一步：先在”收款凭证“中输入收款金额保存。也可以直接新增明细会计科目
第二步：修改”收款凭证“中选择帐户类型为”SUB“就是对应预收帐款的会计科目设定。如果选择的是帐户类型为”客户“对应的是应收帐会计科目设定，输入金额及借贷方向保存即可。
第三步：当业务系统的”发票“传输至财务系统后，分两种情况，收款时做的是”应收帐款“会计科目在”对抵帐款“功能中进行核销。收款时做是”预收帐款“在“日记帐输入”凭证中用“Netting”做预收冲应收进行核销。
例1对抵核销：
2023-1-23 客户ATT SHA LTD 预付RMB 1000元
2023-02-08 业务系统开列税票传输凭证至财务系统。
具体操作如下：
- 先做收款凭证1000元
- 传输凭证1000元
- 对抵功能中核销
(注意对抵前1和2步骤所做的凭证需要先审核和过帐后才可以在对抵中找到数据)
会计科目做到应收帐款的全过程操作
查看明细帐和结算检查帐务情况。打开明细帐检查会计科目应收帐款对应的客户借贷两笔明细。打开结算检查已经核销数据中这两笔数据已经核销。
会计科目做到预收帐款科目
例
2023-02-10 客户ATT SHA LTD 预付RMB 3000元
2023-02-10 业务系统开列税票传输凭证至财务系统。
具体操作如下：
- 先做收款凭证3000元
- 传输凭证3000元
- 在“日记帐输入”凭证中核销
(注意在做预收冲应收科目之前1和2步骤所做的凭证需要先审核和过帐后才可以找到数据)
查询预收帐款和应收帐款明细帐
